Các loại thuế ở Mỹ rất đa dạng và được áp dụng cho nhiều lĩnh vực, đối tượng khác nhau. Đối với cả cá nhân lẫn doanh nghiệp, bạn cần hiểu rõ mỗi loại thuế để tuân thủ đúng các quy định về nghĩa vụ theo pháp luật của Hoa Kỳ. Qua bài viết này, Toàn Cầu Visa sẽ giới thiệu chi tiết về các loại thuế cũng như hướng dẫn cụ thể về quy trình kê khai cho người nộp nhé!
Khám phá 8 loại thuế phổ biến tại nước Mỹ
Việc hiểu rõ các loại thuế ở Mỹ là điều quan trọng đối với những ai đang sinh sống, làm việc tại đây. Điều này giúp bạn tránh vi phạm và tận dụng các chính sách ưu đãi thuế một cách hiệu quả. Hãy cùng khám phá các loại thuế ở Hoa Kỳ ngay sau đây nhé!
Thuế thu nhập cá nhân
Thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ đánh trên tổng tiền mà bạn kiếm được, bao gồm tiền lương, thu nhập từ công việc tự do, kinh doanh bất động sản, tiền tip,… Đối với những người có thu nhập thấp, thuế suất là 0%. Những người có thu nhập trung bình sẽ phải đóng thuế từ khoảng 15-20%. Trong khi những cá nhân có thu nhập cao sẽ phải chịu mức thuế từ 40-50%.
Thuế lương bổng
Thuế lương bổng áp dụng ở cả cấp liên bang và tiểu bang, được khấu trừ trực tiếp từ lương của người lao động. Thuế lương bổng gồm 3 loại chính: FICA (bảo hiểm liên bang), FIT (thuế thu nhập liên bang) và FUI (bảo hiểm thất nghiệp liên bang). Khi thu nhập vượt mức lương cơ sở An sinh xã hội (142,800 USD vào năm 2021), người lao động sẽ không bị đánh thuế thêm.
Thuế tiêu thụ
Thuế tiêu thụ do chính quyền tiểu bang và địa phương quản lý. Thuế này được tính dựa trên giá trị của sản phẩm hoặc dịch vụ được bán. Tùy thuộc vào từng khu vực, mức thuế thường nằm trong khoảng từ 0% đến 16% giá trị giao dịch.
Thuế thừa kế
Thuế thừa kế (Estate Tax) là thuế áp dụng trên tổng giá trị tài sản mà một cá nhân nhận được khi người thân qua đời. Bao gồm tiền mặt, bất động sản, chứng khoán,… Thuế này phải được khai và nộp trong vòng 9 tháng kể từ khi nhận tài sản thừa kế. Sau khi áp dụng các khoản khấu trừ như nợ, chi phí quản lý và miễn thuế trọn đời tài sản, mức thuế còn lại được tính theo tỷ lệ 40% trên tổng giá trị tài sản còn lại.
Thuế tài sản
Thuế tài sản ở Mỹ là thuế mà chính quyền địa phương thu dựa trên giá trị tài sản như nhà cửa, đất đai mà cá nhân hoặc doanh nghiệp sở hữu. Mức thuế này thay đổi tùy theo khu vực, dao động từ 0,28% đến 2,9% giá trị tài sản. Mỗi bang sẽ có mức thuế riêng và số tiền thuế bạn phải nộp thường được tính dựa trên giá trị ước tính của tài sản đó.
Thuế quà tặng
Thuế quà tặng (Gift Tax) áp dụng khi một cá nhân tặng quà có giá trị cho người khác. Mức thuế dao động từ 18% đến 40%. Người tặng thường phải chịu trách nhiệm kê khai và nộp thuế bằng mẫu đơn 709. Thuế này áp dụng cho cả công dân Mỹ và người cư trú đối với tài sản tặng trên toàn thế giới.
Thuế hải quan
Thuế hải quan là một loại thuế cơ bản ở Mỹ, áp dụng cho hàng hóa và dịch vụ khi nhập khẩu vào nước này. Thuế suất được xác định dựa trên quốc gia xuất xứ và loại hàng hóa nhập khẩu, và có thể thay đổi theo quy định cụ thể. Mức thuế hải quan thường nằm trong khoảng từ 0% đến 20%.
Thuế thu nhập từ đầu tư vốn
Thuế thu nhập từ đầu tư vốn áp dụng đối với lợi nhuận thu được khi bán tài sản hoặc đầu tư, như cổ phiếu, trái phiếu, bất động sản. Thuế này dao động từ 0% đến 20% tùy thuộc vào tổng thu nhập của bạn. Điều này khuyến khích các nhà đầu tư giữ tài sản lâu dài để được hưởng mức thuế ưu đãi hơn.
Tính thuế thu nhập cá nhân tại Mỹ như thế nào?
Thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ là khoản bắt buộc mà mọi cá nhân đều phải nộp cho chính phủ.Hệ thống thuế của Mỹ sử dụng phương pháp tính thuế theo khung thuế suất lũy tiến, tức là thu nhập cao hơn sẽ phải chịu thuế suất cao hơn. Bạn có thể tham khảo các bước sau để biết cách tính thuế ở Mỹ:
-
- Bước 1: Xác định tổng thu nhập: Bạn cần tính tổng thu nhập trong năm tài chính, bao gồm tiền lương, công việc làm thêm, thu nhập từ đầu tư, bất động sản,…
- Bước 2: Áp dụng các khoản giảm trừ: Dựa vào tổng thu nhập, bạn hãy áp dụng các khoản giảm trừ để xác định thu nhập chịu thuế. Bạn có hai lựa chọn:
- Giảm trừ chuẩn: Khoản giảm cố định áp dụng cho tất cả người nộp thuế.
- Giảm trừ chi tiết: Dành cho các chi phí như y tế, lãi vay mua nhà hoặc đóng góp từ thiện.
- Bước 3: Áp dụng khung thuế suất lũy tiến: Dựa trên thu nhập chịu thuế, bạn áp dụng khung thuế suất lũy tiến:
- Phần thu nhập đầu tiên chịu mức thuế suất thấp nhất (10%).
- Khi thu nhập tăng, phần thu nhập tiếp theo sẽ chịu các mức thuế suất cao hơn.
- Bước 4: Tính thuế tiểu bang và địa phương: Bạn cần tính thuế thu nhập tiểu bang và địa phương (nếu có).
- Bước 5: Tổng hợp và kiểm tra: Cá nhân cộng tổng các khoản thuế (liên bang, tiểu bang, và địa phương) để số tiền thuế phải nộp.
Hướng dẫn nộp kê khai thuế cho người nhập cư
Sau khi tìm hiểu thuế ở Mỹ là bao nhiêu, bạn cần nhanh chóng nộp kê khai thuế nếu có. Sau đây là những bước cơ bản dành cho người nhập cư:
- Bước 1: Kiểm tra yêu cầu nộp thuế: Bạn cần xác định xem thu nhập của mình có yêu cầu phải khai thuế hay không. Năm 2023, nếu còn độc thân, mức thu nhập cần khai thuế là trên $13.850. Nếu khai thuế chung, mức này là $27.700.
- Bước 2: Thu thập các biểu mẫu và thông tin cần thiết:
-
-
- Số An sinh Xã hội (SSN) hoặc Mã số Thuế Cá nhân (ITIN).
- Thông tin chi tiết về người phụ thuộc.
- Các mẫu báo cáo thu nhập như W-2, W-2G, 1099-R, 1099-Misc.
- Mẫu 1099-G để báo cáo các khoản trợ cấp thất nghiệp phải đóng thuế.
- Các mẫu 1099 từ ngân hàng thể hiện lãi suất và cổ tức mà bạn đã nhận.
- Tờ khai thuế của năm trước (cả thuế liên bang và thuế tiểu bang).
- Thông tin về chi phí có thể khấu trừ và các khoản tín dụng thuế bạn có thể yêu cầu.
- Thông tin tài khoản ngân hàng và số định tuyến để nhận tiền hoàn thuế bằng hình thức chuyển khoản trực tiếp.
-
- Bước 3: Chọn cách nộp thuế: Bạn nên nộp thuế điện tử qua các dịch vụ khai thuế trực tuyến như TurboTax hoặc H&R Block để khai thuế liên bang và tiểu bang cùng lúc.
- Bước 4: Điền và nộp tờ khai thuế: Bạn hãy điền thông tin chính xác vào tờ khai thuế liên bang (Mẫu 1040) và tờ khai thuế tiểu bang. Thời hạn nộp thuế hàng năm là ngày 15 tháng 4.
- Bước 5: Thanh toán các khoản thuế: Khai thuế ở Mỹ có thể được thực hiện điện tử hoặc bằng séc. Nếu cần thêm thời gian để hoàn thành tờ khai, bạn hãy yêu cầu gia hạn.
Quy trình nộp thuế ở Mỹ
Khi sinh sống và làm việc tại Hoa Kỳ, bạn phải nộp đầy đủ các loại thuế theo quy định của quốc gia. Để đóng thuế ở Mỹ, bạn cần tuân thủ theo quy trình sau:
Bước 1: Thu thập tài liệu cần thiết
Trước tiên, bạn cần thu thập đầy đủ các tài liệu về thu nhập và chi phí. Bao gồm các mẫu W-2 (thu nhập từ việc làm), 1099-MISC/DIV/INT (thu nhập tự kinh doanh, cổ tức, lãi suất).
Nếu bạn có tài khoản ngân hàng nước ngoài hoặc tài sản ở nước ngoài, hãy chuẩn bị đầy đủ bảng sao kê và danh sách số tài khoản để đảm bảo việc khai thuế chính xác.
Bước 2: Giữ lại bằng chứng cho các khoản khấu trừ
Để chứng minh đủ điều kiện khấu trừ thuế, bạn cần lưu giữ các biên lai và chứng từ liên quan. Các tài liệu phổ biến bao gồm thuế thu nhập đã nộp, tiền lãi thế chấp (mẫu 1098 hoặc bảng sao kê ngân hàng), thuế tài sản, chi phí học tập và chi phí y tế. Những giấy tờ này rất quan trọng nếu sau này bạn bị kiểm toán bởi Sở Thuế vụ (IRS).
Bước 3: Theo dõi các khoản thu và chi phí
Để dễ dàng quản lý chi phí và biên lai khi đóng thuế ở Mỹ, bạn có thể sử dụng các ứng dụng như Expensify, Evernote hoặc Google Keep. Những công cụ này giúp lưu trữ biên lai bằng cách chụp ảnh hoặc chuyển tiếp qua email.
Bước 4: Chuẩn bị các biểu mẫu cần thiết
Một số biểu mẫu khai thuế phổ biến tại Mỹ bao gồm:
- Mẫu 1040: Tờ khai thuế thu nhập cá nhân (hạn nộp thường là 15/04 hàng năm).
- Mẫu 2555: Để khai thu nhập kiếm được từ nước ngoài.
- Mẫu 1116: Tín dụng thuế nước ngoài cho các khoản thuế đã nộp ngoài nước.
- Các mẫu khác như 8938, 5471, 8858 và 8621 áp dụng tùy thuộc vào tài sản và loại hình kinh doanh của bạn.
Bước 5: Nộp thuế và tuân thủ thời hạn
Người đóng thuế cần đảm bảo nộp tờ khai và các biểu mẫu kèm theo đúng thời hạn. Bên cạnh đó, bạn cũng cần thường xuyên kiểm tra các cập nhật từ IRS để biết thay đổi về thời hạn và biểu mẫu mới.
Câu hỏi thường gặp về các loại thuế ở Mỹ
Sau khi tìm hiểu về những loại thuế ở Hoa Kỳ, chắc hẳn bạn vẫn còn một số thắc mắc khác liên quan đến vấn đề này. Cùng giải đáp những câu hỏi ấy ngay sau đây nhé!
Thuế ở Mỹ và Việt Nam khác nhau thế nào?
Sau khi được bảo lãnh đi Mỹ, người Việt cần lưu ý một số khoản thuế cần đóng. Ở Việt Nam, thuế được quy định thống nhất từ trung ương, áp dụng cho toàn quốc mà không phân biệt địa phương. Trong khi đó, Mỹ áp dụng thuế theo ba cấp: liên bang, tiểu bang và địa phương. Mỗi bang sẽ có quy định thuế riêng.
Thu nhập bao nhiêu ở Mỹ thì phải đóng thuế?
Ở Mỹ, thuế thu nhập cá nhân được áp dụng theo hệ thống lũy tiến. Tức là mức thuế bạn phải nộp sẽ phụ thuộc vào thu nhập hàng năm và sẽ tăng dần khi thu nhập tăng. Dưới đây là các mức cụ thể bạn cần đóng khi định cư Mỹ:
- Thu nhập từ $0 đến $11,600 sẽ bị đánh thuế 10%.
- Thu nhập từ $11,601 đến $47,150 sẽ chịu thuế 12%.
- Thu nhập từ $47,151 đến $100,525 sẽ chịu thuế 22%.
Thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ là bao nhiêu?
Thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ năm 2024 được chia thành bảy bậc, từ 10% đến 37%. Cụ thể, Hoa Kỳ sẽ áp dụng đóng thuế theo nguyên tắc lũy tiến, nghĩa là phần thu nhập cao hơn sẽ bị đánh thuế ở mức cao hơn. Do đó, người nhập cư cần lưu ý các khoản này khi định cư Mỹ.
Hiểu và tuân thủ các loại thuế ở Mỹ là một phần quan trọng giúp cá nhân, doanh nghiệp hoạt động hợp pháp trong môi trường kinh tế tại đây. Toàn Cầu Visa hy vọng qua bài viết này, bạn đã nắm được cái nhìn tổng quan về các loại thuế phổ biến cũng như quy trình kê khai và đóng thuế một cách chính xác. Nếu có bất kỳ thắc mắc nào khác, hãy liên hệ chúng tôi để được tư vấn.
Với hơn 11 năm kinh nghiệm trong ngành di trú Mỹ cùng hệ thống liên kết văn phòng chuyên về luật di trú Mỹ và mạng lưới khắp nơi, Toàn Cầu Visa đã hỗ trợ thành công hơn 20,000 khách hàng đoàn tụ cùng thân nhân qua các diện bảo lãnh định cư Mỹ. Mỗi trường hợp đều được nghiên cứu và đề xuất giải pháp riêng phù hợp, từ diện phổ biến có thể kể đến như bảo lãnh đi Mỹ diện vợ chồng, trường hợp bảo lãnh hôn phu hôn thê đi Mỹ, hoặc diện bảo lãnh trong gia đình với con bảo lãnh cha mẹ đi Mỹ,…
Các chuyên viên giàu kinh nghiệm không chỉ tư vấn định cư Mỹ, hỗ trợ hoàn thiện hồ sơ và thủ tục giúp việc bảo lãnh đi Mỹ được thuận lợi hơn bất kể trường hợp khó hoặc rất khó, mà còn đồng hành toàn diện từ khâu chuẩn bị, phỏng vấn cho đến khi Khách hàng nhận được Visa trên tay. Toàn Cầu Visa cũng cam kết đảm bảo 100% đoàn tụ nếu hồ sơ của bạn là THẬT. Liên hệ với chuyên viên để chúng tôi tư vấn nhanh miễn phí cho trường hợp của bạn.
THÔNG TIN LIÊN HỆ:
- Website: https://toancauvisa.com/
- Fanpage: https://www.facebook.com/baolanhmy
- Hotline: 0906 818 318 – 0903 912 212
- Email: info@toancauvisa.com
